FPよみときリスク管理2018年10月1日時点の法令に基づく出題です
2019年1月 FP2級学科 問12
個人年金保険の一般的な商品性に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。
- 1確定年金では、年金受取開始日前に被保険者（＝年金受取人）が死亡した場合、死亡給付金受取人が契約時に定められた死亡給付金を受け取ることができる。
- 2終身年金では、被保険者が同年齢で、基本年金額や保険料払込期間、年金受取開始年齢など契約内容が同一の場合、保険料は男性の方が女性よりも高くなる。
- 3変額個人年金保険では、積立金の特別勘定による運用成果によって、将来の年金額や解約返戻金額が変動する。
- 4外貨建て個人年金保険では、年金を円貨で受け取る場合、為替相場の変動によっては、年金受取総額が既払込保険料相当額を下回ることがある。
正解と解説AI解説
正解 肢2
本問の論点
個人年金保険（確定年金、終身年金、変額個人年金保険、外貨建て個人年金保険）の一般的な商品性を問う問題である。とくに、終身年金の保険料が男女でどう異なるかが、正誤を分けるポイントとなる。
正解の根拠
終身年金は、被保険者が生きている限り年金を受け取れる商品である。一般に女性は男性より平均余命が長く、年金を受け取る期間が長くなると見込まれるため、同年齢で契約内容が同一の場合、保険料は女性の方が男性より高くなる。肢2は男性の方が高いとしており、誤りである。よって、正解は肢2。
各肢の検討
肢1:確定年金は、年金受取開始日前に被保険者が死亡した場合、死亡給付金受取人が死亡給付金を受け取れるので、適切。
肢2:同一条件の終身年金の保険料は女性の方が高くなるので、男性の方が高いとする記述は不適切。
肢3:変額個人年金保険は、特別勘定の運用成果によって年金額や解約返戻金額が変動するので、適切。
肢4:外貨建て個人年金保険は、為替相場の変動によって、円貨での年金受取総額が既払込保険料相当額を下回ることがあるので、適切。
一言まとめ
終身年金は、長生きするほど受取期間が延びる。受取期間が長い方が保険料は高くなるので、平均余命が長い女性の方が高いと覚えよう。
一問一答各肢の正誤
○肢1確定年金では、年金受取開始日前に被保険者（＝年金受取人）が死亡した場合、死亡給付金受取人が契約時に定められた死亡給付金を受け取ることができる。
確定年金では、年金受取開始日前に被保険者が死亡した場合、死亡給付金受取人が死亡給付金を受け取れるので、記述は正しい。
×肢2終身年金では、被保険者が同年齢で、基本年金額や保険料払込期間、年金受取開始年齢など契約内容が同一の場合、保険料は男性の方が女性よりも高くなる。
女性は平均余命が長く年金の受取期間が長くなるため、同一条件の終身年金の保険料は女性の方が高く、男性の方が高いとする記述は誤り。
○肢3変額個人年金保険では、積立金の特別勘定による運用成果によって、将来の年金額や解約返戻金額が変動する。
変額個人年金保険は、積立金を特別勘定で運用し、その成果によって年金額や解約返戻金額が変動するので、記述は正しい。
○肢4外貨建て個人年金保険では、年金を円貨で受け取る場合、為替相場の変動によっては、年金受取総額が既払込保険料相当額を下回ることがある。
外貨建て個人年金保険を円貨で受け取る場合、為替相場の変動で年金受取総額が既払込保険料相当額を下回ることがあるので正しい。
出典：日本FP協会 2級ファイナンシャル・プランニング技能検定学科試験 2019年1月 問12 を加工して作成。本サイトは非公式の学習サイトです。
解説は2018年10月1日時点の法令に基づきます。基準日以降の改正が反映されていない場合があります。本サイトの解説は学習補助を目的とし、税務・投資・法律に関する助言ではありません。