FPよみときリスク管理2020年4月1日時点の法令に基づく出題です
2020年9月 FP2級学科 問12
個人年金保険の一般的な商品性に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。
- 1確定年金では、年金受取開始日前に被保険者（＝年金受取人）が死亡した場合、死亡給付金受取人が契約時に定められた年金受取総額と同額の死亡給付金を受け取ることができる。
- 2定額個人年金保険では、他の契約条件が同一の場合、保険料の払込満了から年金受取開始までの据置期間が長い方が、受け取る年金額は多くなる。
- 3確定年金では、年金受取期間中に被保険者（＝年金受取人）が死亡した場合、相続人等が既払込保険料相当額の死亡給付金を受け取ることができる。
- 4終身年金では、他の契約条件が同一の場合、保険料は被保険者が男性の方が女性よりも高くなる。
正解と解説AI解説
正解 肢2
本問の論点
個人年金保険（確定年金・定額個人年金保険・終身年金）の商品性について、死亡時の給付、据置期間と年金額の関係、保険料の男女差を問う問題である。
正解の根拠
定額個人年金保険では、保険料の払込みが終わってから年金の受取りが始まるまでの据置期間が長いほど、その間も積立金が予定利率で運用され続ける。そのため、他の契約条件が同じなら、受け取る年金額は多くなる。よって、正解は肢2。
各肢の検討
肢1:不適切。確定年金で年金受取開始日前に被保険者が死亡した場合の死亡給付金は、既払込保険料相当額が一般的で、年金受取総額と同額ではない。
肢2:適切。据置期間が長いほど年金額は多くなる。
肢3:不適切。確定年金では、年金受取期間中に死亡しても残りの期間の年金（または一時金）を遺族が受け取るのであり、既払込保険料相当額の死亡給付金を受け取る仕組みではない。
肢4:不適切。女性の方が平均寿命が長く、年金の受取期間が長くなるため、終身年金の保険料は女性の方が高い。
一言まとめ
確定年金は「開始前の死亡は既払込保険料相当額、開始後の死亡は残り期間の年金」、終身年金は女性の保険料が高い、と覚える。
一問一答各肢の正誤
×肢1確定年金では、年金受取開始日前に被保険者（＝年金受取人）が死亡した場合、死亡給付金受取人が契約時に定められた年金受取総額と同額の死亡給付金を受け取ることができる。
確定年金で年金受取開始日前に死亡した場合の死亡給付金は、既払込保険料相当額が一般的で、年金受取総額と同額ではない。
○肢2定額個人年金保険では、他の契約条件が同一の場合、保険料の払込満了から年金受取開始までの据置期間が長い方が、受け取る年金額は多くなる。
据置期間が長いほど、その間も積立金が運用され続けるため、他の条件が同じなら受け取る年金額は多くなる。
×肢3確定年金では、年金受取期間中に被保険者（＝年金受取人）が死亡した場合、相続人等が既払込保険料相当額の死亡給付金を受け取ることができる。
確定年金では年金受取期間中に死亡しても、残りの期間の年金や一時金を遺族が受け取るのであり、既払込保険料相当額の給付ではない。
×肢4終身年金では、他の契約条件が同一の場合、保険料は被保険者が男性の方が女性よりも高くなる。
女性の方が平均寿命が長く年金の受取期間が長くなるため、終身年金の保険料は男性より女性の方が高くなる。
出典：日本FP協会 2級ファイナンシャル・プランニング技能検定学科試験 2020年9月 問12 を加工して作成。本サイトは非公式の学習サイトです。
解説は2020年4月1日時点の法令に基づきます。基準日以降の改正が反映されていない場合があります。本サイトの解説は学習補助を目的とし、税務・投資・法律に関する助言ではありません。